请问，预收和预付款有长期挂账金额，如何处理？

陈诗晗老师

职称：注册会计师,高级会计师

2020-04-11 21:14

你好，同学。
这两个科目是经营过程发生的，有余额是正常的，说明企业经营过程中经常有预收预付。但是这里的金额不可长期是同一公司的。

叶子13 追问

2020-04-12 05:44

哦，这不是同一家单位发生的，现在要把挂账余额给处理掉，请问该如何做账务处理？

陈诗晗老师解答

2020-04-12 07:44

你这为何要处理掉，经营过程中有这些科目余额是正常的

叶子13 追问

2020-04-12 11:09

哦，因为长期挂账，领导想处理掉。

陈诗晗老师解答

2020-04-12 11:09

这个不用处理，这是正常的，你也没办法处理

精选问题

加入工会后，工会开了一张“湖南省社会团体会费票问

你好，是的，这个是可以税前扣除的。答
老师年终奖并入综合所得计算纳税的话是还可问

你好，是的，是可以扣除的。答
老师您好，银行手续费，平时做账是借：财务费用-手续费问

1.情况一：先拆分之前含税手续费金额，算出可抵扣税额。若之前手续费金额为 A（含税），专票税额为 B，调整分录为借：应交税费 - 应交增值税（进项税额）B，贷：财务费用 - 手续费（负数 B）。 2.情况二：若之前预估进项税额为 C，实际专票税额为 B。B > C 时，借：应交税费 - 应交增值税（进项税额）B - C，贷：财务费用 - 手续费（负数 B - C）；B < C 时，借：财务费用 - 手续费 C - B，贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）C - B。答
老师您好，上游开具1%的蘑菇渣发票，我们可以按照免问

可以，可以按照免税发票开出去。答
劳务派遣服务，差额开票，可以全差额吗？问

您好，这个是可以全部差额的，这个答

在线提问累计解决 179272个问题