我公司是建筑劳务公司，计提工人的劳务费分录怎么做，结转劳务成本的分录又是怎么做

584980343 追问

2020-04-11 22:19

那人工费按多少计提呢，计提的凭证需要什么附件

蒋飞老师 解答

2020-04-11 22:28

按每月工资表金额计提。

584980343 追问

2020-04-12 06:46

开票收入都是人工费，我按百分之95计提的人工费，可以吗。

584980343 追问

2020-04-12 06:48

那开了票，可以做借:应收账款
贷:主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税额

584980343 追问

2020-04-12 06:57

还有个问题，我公司给对方公司开票，对方公司有票，可我公司到哪里去弄成本发票，有必要让每个人工人去邮政代开发票给我公司做工资成本吗，还是直接造工资表做计提工资的附件

蒋飞老师 解答

2020-04-12 08:52

开票收入都是人工费，我按百分之95计提的人工费，可以吗。
…可以

蒋飞老师 解答

2020-04-12 08:52

那开了票，可以做借:应收账款
贷:主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税额
…对的

蒋飞老师 解答

2020-04-12 08:53

可以直接造工资表做计提工资的附件

584980343 追问

2020-04-12 09:10

资产负债表中应收账款期末余额是122万，应付职工薪酬期末余额为24万多，这样应该没有问题吧

蒋飞老师 解答

2020-04-12 09:19

你好，

可以的