老师：汇算清缴的时候业务招待费是收入的百分之多少可以不用调整

长雀斑的猫 追问

2020-04-12 10:14

老师：比如说，我的收入是：309461.99元，业务招待费是6984元，我要调增吗？

长雀斑的猫 追问

2020-04-12 10:16

能给我套一下公式吗？老师

王超老师 解答

2020-04-12 10:21

那么你们的限额有两个，一个是309461.99*0.5%=1547，一个是6984*60%=4190
取低的，就是1547

长雀斑的猫 追问

2020-04-12 10:32

好的，非常感谢老师

长雀斑的猫 追问

2020-04-12 10:35

税收滞纳金、加收利息调增，这个是调增那个？

王超老师 解答

2020-04-12 10:40

你好，可以截图给我看一下吗，具体是要填哪一张表啊

长雀斑的猫 追问

2020-04-12 11:10

老师：帮我看下这两个表，截止12月，净利润是-114861.45，为什么填企业所得税弥补亏损明细表的本年度是-114166.97，怎么填的金额对不上净利润呢？

王超老师 解答

2020-04-12 11:19

你这个是不是有通过以前年度损益调整或者是调账过，这样会使你的数字对不上的

长雀斑的猫 追问

2020-04-12 11:33

一般是要对上的吗？老师，这个是别人的

王超老师 解答

2020-04-12 11:36

一方是要对的上的。至少大数字要对得上，因为如果是有一点点差额的话，还可以解释为做账做错了。