老师固定资产清理什么依据都没有汇算清缴需要调整吗

玲 追问

2020-04-13 09:39

没有相关的手续这个需要纳税调整吗

英老师 解答

2020-04-13 09:45

如果已经记入了损益，但没有相关手续，建议补办一个手续，不能补办，需要做纳税调整，

玲 追问

2020-04-13 10:27

在哪个表里面哪一行里面纳税调增呢

英老师 解答

2020-04-13 10:28

填写A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表

玲 追问

2020-04-13 10:40

A105090填写在哪个里面呢

英老师 解答

2020-04-13 10:42

填写四、固定资产损失行次

玲 追问

2020-04-13 10:43

资产损失的账载金额是固定资产的原值吗，资产处置收入是营业外支出这个怎么填写呢

英老师 解答

2020-04-13 10:50

资产损失的账载金额是填写会计上计入固定资产清理的金额，第2、3、4栏填写收支数

玲 追问

2020-04-13 11:03

固定资产清理最后不是平了吗，是不是刚开始固定资产转入固定资产清理的金额呢？然后调增的金额就是营业外支出的金额呢

英老师 解答

2020-04-13 11:06

比如你记入固定资产清理的科目是1万元，第1、2、4栏都填写10000.最后的纳税调增就是1万，

玲 追问

2020-04-13 11:16

固定资产清理最后不是平的吗

英老师 解答

2020-04-13 11:18

就是填写固定资产清理科目结转到营业外收支的金额，，