老师，这个表2019第四季需交7716，2020第一个月交，我写的分录 借：所得税 贷：应交税费-应该企业所得税 借：应交税费-应该企业所得 贷：银行存款 财务报表是这样反映的 和企业所得税不一致，请问如何调帐，谢谢

宁静致远 追问

2020-04-13 10:16

老师，可否把分录写一下，我怕我又错了，谢谢

宁静致远 追问

2020-04-13 10:20

这是第一季季报，我还没申报

轶尘老师 解答

2020-04-13 11:01

贷：以前年度损益调整科目
   贷：应交税费-所得税 （红字）
以前年度损益调整转入利润分配-未分配利润