老师好，小规模纳税人，其他广告服务业，季度不满30万，季度报税都需要报那些呀

线段 追问

2020-04-13 10:45

有专票，也有1%

maize老师 解答

2020-04-13 10:52

专票开1% 吗，那这个不含税专票填写2行=1行，普通发票填写10行，开1% 这个不含税专票这个*2%填写减免表，2,3 ，4 列，= 主表本期应纳税额减征额

线段 追问

2020-04-13 10:55

老师我们专票代开3万1%征收率的，代开普票1万3%征收率，这样怎么填

maize老师 解答

2020-04-13 10:59

不管普通发票，你季度不超过30万，只看专票，假设3万是不含税，1行=2行=3万， 主表本期应纳税额减征额 =3万*2%=填写减免表，2,3 ，4 列

线段 追问

2020-04-13 16:00

老师，这个减征额，减税性质代码怎么选，我们是广告服务

maize老师 解答

2020-04-13 16:05

1.《增值税减免税申报明细表》：
第2行“减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”

线段 追问

2020-04-13 16:44

老师，文化事业建设费，第一栏，应征收入栏，填的金额是含税的还是不含税的？

maize老师 解答

2020-04-13 16:48

填的金额是含税的