老师，我想问一下，增值税申报表的税额四舍五入了几分钱，这个要怎么做分录

潇洒的唇膏 追问

2020-04-13 11:00

如果我不改的情况下呢，这个差额怎么做分录

英老师 解答

2020-04-13 11:03

可以计入营业外收支

潇洒的唇膏 追问

2020-04-13 11:14

那老师，我们1-2月按照3%的征收率开的发票，3月是1%这个增值税怎么申报

英老师 解答

2020-04-13 11:15

同学各月金额是多少

潇洒的唇膏 追问

2020-04-13 11:16

还要分开来申报的吗

英老师 解答

2020-04-13 11:18

需要看一下你每个月的金额是多少，

潇洒的唇膏 追问

2020-04-13 11:21

然后呢

英老师 解答

2020-04-13 11:22

同学，你告诉我一下，三个月的金额是多少？

潇洒的唇膏 追问

2020-04-13 11:23

3000多

英老师 解答

2020-04-13 11:27

小规模开发票既有1%和又有3%的如何填报？
（3%发票的免税含税销售额/1.03+1%发票的含税销售额/1.01）填写在第9栏免税销售额中和第10栏小微企业免税销售额中，（3%发票的含税销售额/1.03*3%+1%发票的含税销售额/1.01*3%）填写在第17栏次本期免税额和第18栏次小微企业免税额中

潇洒的唇膏 追问

2020-04-13 11:28

不用交税的

英老师 解答

2020-04-13 11:30

不需要缴纳增值税和附加税，是免税的，

潇洒的唇膏 追问

2020-04-13 17:28

老师，我还想问下，我们工资表上的工资比银行发的工资要少怎么做分录呢

英老师 解答

2020-04-13 17:32

需要补计工资成本费用，

潇洒的唇膏 追问

2020-04-13 17:32

就是银行支付的工资多了

英老师 解答

2020-04-13 17:34

是的，银行的工资多，你计提的少，所以需要补计提，

潇洒的唇膏 追问

2020-04-13 17:35

但是我计提的是申报的数的

潇洒的唇膏 追问

2020-04-13 17:36

是正确的

英老师 解答

2020-04-13 17:37

那就是银行多发了是吧？银行多发了，退回是吗？