2019年的招待费一部分在筹办期6万，营业期2万，2019年没有收入。那汇算清缴时期间费用招待费我该填2万，还是8万呢?如果填2万，营业利润亏损额也少了6万，弥补往年亏损也少了6万。

七秒的记忆 追问

2020-04-13 11:38

我该怎么填呢？

英老师 解答

2020-04-13 11:44

在纳税调整项目明细表第15行填写

七秒的记忆 追问

2020-04-13 11:47

财载填8万，税收填3.6+2万=5.6万吗?开办费不用写了吗？

英老师 解答

2020-04-13 11:50

只需要填写帐载金额，税收金额是填不进去的，开班费不用写，

七秒的记忆 追问

2020-04-13 11:54

是呢填不了，只能写8万元，那6万60%享受不

英老师 解答

2020-04-13 11:58

同学好倒算一下填写

七秒的记忆 追问

2020-04-13 14:41

你意思期间费用管理费用填8万，在A105000纳税调整账载15行，填筹办期6万×0.4=2.4万，加营业期2万计4.4万，对吗?

英老师 解答

2020-04-13 14:50

是的，倒算一个帐上金额，