如下图利润表季度申报，请老师帮我看看，19年第三季度利润和所得税是正数、19年第四季度和20第一季度利润是负数所得税是正数，这样有什么问题吗？那么19第四季度20第一季度和需要交所得税吗？

Canly 追问

2020-04-13 12:14

所以我这样的报表不是错的是吗？我这也是软件做出来的。确定不用交吗？老师我还有两个问题可以继续问你吗？

郭老师 解答

2020-04-13 12:16

你上面的所得税费用是你账上计提的，你当时交了吗？

郭老师 解答

2020-04-13 12:16

如果只计提不交，那你把多计提的红冲就可以。

郭老师 解答

2020-04-13 12:16

可以继续提问的。

Canly 追问

2020-04-13 13:44

第一季度，我计提就交了。19年的第四季度和20年的第一季度计提了，是不是需要红冲？

郭老师 解答

2020-04-13 13:48

看一下你三月份的利润表。

Canly 追问

2020-04-13 13:51

郭老师 解答

2020-04-13 13:56

负数你是怎么交的所得税截图你的所得税主表。

Canly 追问

2020-04-13 14:00

只是计提，负数我没有交，所得税主表怎么截图？等下问答次数完了，怎么找你继续问？

郭老师 解答

2020-04-13 14:01

那你红冲多计提的就可以。
问题写郭老师继续提问

Canly 追问

2020-04-13 20:16

郭老师，做账软件自动计提，到了月末自动结转，账面平了喔？还需要红冲计提吗？如果我红冲计提，那账是不是不平了呢？如图：

郭老师 解答

2020-04-13 20:21

需要
计提的都结转到本年利润
肯定都是平的

Canly 追问

2020-04-13 20:25

好的，那我是月未结转后红冲还是季未红冲？可不可以，直接删掉计提的凭证，不用红冲？等下，我问另一个问题，你要在线答我喔，这个不能追问了，我就再重新问。

郭老师 解答

2020-04-13 20:26

你不用计提就可以
不交税，不用计提。

郭老师 解答

2020-04-13 20:26

自动计提的那个删除。

Canly 追问

2020-04-13 20:37

我新接手一间二手汽车公司，因为是二手汽车，向个人收购二手汽车，有时会先过户到法人名下，有时直接购买等找到买家再卖出去才到车管所过户，但是过户的时候都是车管所是统一开的二手机动车销售发票(所以我公司不是开票方)。买入卖出都没有发票，请问根据什么凭证来做账？而且买入卖出的车款会入公司账户，如下图：

郭老师 解答

2020-04-13 20:39

你们购入是以你法人的名义购买吗

Canly 追问

2020-04-13 20:51

怎样才算是法人名义购买？收购车然后过户到法人名下？但是多数都是一手买家和二手卖家直接过户的，这种情况我司就赚中介费。如下图买入卖出只有这样的发票，但是我红色圈中的地方，不是我公司的名称，车管所规定要那间公司作为二手汽车市场统一开票的公司名称。

郭老师 解答

2020-04-13 20:55

你单位名义购买的
收到上面的发票你可以做收入
收购的做库存商品

Canly 追问

2020-04-13 21:06

我们公司没有这种发票的，总共才两联，一联卖家收，一联车管所

郭老师 解答

2020-04-13 21:07

没有你那一个复印件 或者自己做出库单