送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2020-04-13 14:00

你好,计算过程是这样的

暖暖老师 解答

2020-04-13 14:00

业务1可以抵扣进项税额2990+1300*9%=3107

暖暖老师 解答

2020-04-13 14:01

业务2销项税额
62000/1.13*13%+40680/1.13*13%=11812.74

暖暖老师 解答

2020-04-13 14:02

业务3可以抵扣进项税额
14000*13%=1820

暖暖老师 解答

2020-04-13 14:04

业务四销项税
(120000+27120/1.13+169500/1.13)*13%=38220

暖暖老师 解答

2020-04-13 14:04

业务5缴纳增值税
(36000+97180/1.13)*13%=15860

暖暖老师 解答

2020-04-13 14:05

业务6进项税额转出是
8800*13%=1144

暖暖老师 解答

2020-04-13 14:06

进项可以抵扣合计3107+1820-1144=3783

暖暖老师 解答

2020-04-13 14:07

销项税额
11812.74+38220+15860=65892.74

暖暖老师 解答

2020-04-13 14:07

应交增值税65892.74-3783=62109.74

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