年度财务报表是按12月份的期末数填报么老师

漫步 追问

2020-04-13 15:14

老师，2020年能红冲19年的分录么

轶尘老师 解答

2020-04-13 15:16

可以冲红2019年的分录

漫步 追问

2020-04-13 15:17

那红冲的话是不是就用不到损益调整了对吧

轶尘老师 解答

2020-04-13 15:18

只要涉及到损益就要使用以前年度损益调整

漫步 追问

2020-04-13 15:18

19年的时候我有一笔分录做错了，数字错了。
2020年汇算清缴的时候应该怎么做？

漫步 追问

2020-04-13 15:20

那就是说涉及到损益就不能红冲，而是要做损益调整？
那红冲只是把借方，贷方数字变成负数不就可以了么，

轶尘老师 解答

2020-04-13 15:28

是的 你的理解正确

漫步 追问

2020-04-13 15:30

哦，老师能跟我说说相关规定么？

漫步 追问

2020-04-13 15:57

老师，以前年度损益调整是损益类科目么？
月底也要调整
怎样做分录

轶尘老师 解答

2020-04-13 16:00

借：以前年度损益调整
  贷：对应科目
 
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

漫步 追问

2020-04-13 16:02

不进本年利润？

轶尘老师 解答

2020-04-13 16:02

以前的损益 不计入本年利润

漫步 追问

2020-04-13 16:05

那本年利润账结法不是年底一次转入利润分配么老师？

轶尘老师 解答

2020-04-13 16:06

本年利润是在本年末结转计入利润分配

漫步 追问

2020-04-13 16:08

那我1月份就要把损益调整直接转入利润分配么老师？

轶尘老师 解答

2020-04-13 16:09

1月份本年的损益不要转入利润分配   涉及到去年的损益转入利润分配

漫步 追问

2020-04-13 16:16

老师，我是1月份调整的2019年的损益，
当时是后勤工资多计提了15000元
借以前年度损益调整15000，袋，管理费用15000对么老师
借利润分配15000，贷，以前年度损益调整15000，是这样么？

轶尘老师 解答

2020-04-13 16:17

损益对应的是应付职工薪酬科目

漫步 追问

2020-04-13 16:33

把管理费用改成应付职工薪酬就对了么？为什么不是管理费用呢老师？那汇算清缴的时候要调整期间费用跟职工薪酬2张表对么老师

轶尘老师 解答

2020-04-13 17:00

以前年度损益调整调整的就是损益 你还调整管理费用干什么