请问建筑劳务公司，开发票，是不是不同地区对交税不一样呢。例如有些地区要交企税，有些不需要。而这个企税，跟企业所缴纳的企业所得税是不是不同概念呢？

豆丁 追问

2020-04-13 18:37

那就是说有些地方，是需要缴纳两次企业所得税咯？一个是开票要缴纳的，一个是法定企业必须要缴纳的百分之25

小叶老师 解答

2020-04-13 18:39

异地的叫预缴，企业所在地的一般是季度申报企业所得税，是针对整个公司的盈利情况而言的

豆丁 追问

2020-04-13 18:40

请问可以再详细点嘛？例如呢？

豆丁 追问

2020-04-13 18:41

例如我公司在广州注册，有个项目是海南。那怎么缴纳呢？

小叶老师 解答

2020-04-13 18:42

比如异地项目，你要开票100万，那可能就要在当地按0.2%交企业所得税，而这个企业所得税，交了之后，可以在企业所在地季度申报企业所得税的时候进行抵扣，

豆丁 追问

2020-04-13 18:44

那按照你说的，企业所得税，如果我在广州缴纳百分之25。那么工程地在海南，先预缴，完了广州这边可以抵扣预缴部分的。是吧

小叶老师 解答

2020-04-13 18:45

嗯，同学，是的，季度申报时可以抵扣这部分预缴

豆丁 追问

2020-04-13 18:45

其实也就是按照国家规定的税率来缴纳企业所得税。只是存在预缴而已。是这样理解嘛？

小叶老师 解答

2020-04-13 18:47

对，但存在 现金流问题，因为预缴你是实打实的现金流出了，而企业所得税申报是根据整体而言的

豆丁 追问

2020-04-13 19:02

那就是有些地方是需要异地预缴，有些地方是不需要异地预缴咯？不需要预缴的，就到了季度，直接在注册地按地区的税率来缴纳企税咯

小叶老师 解答

2020-04-13 19:36

嗯，是的哈，同学，如果异地没预交就不用理

豆丁 追问

2020-04-13 20:31

我想问一下，关于劳务公司开票的事情。我们开出的销项发票是工程服务，如果我们收到的进项发票是机械设备。是可以抵扣嘛？

小叶老师 解答

2020-04-13 20:35

如果是一般计税可以抵

豆丁 追问

2020-04-13 20:38

一般计税是简易计税的意思嘛

豆丁 追问

2020-04-13 22:33

请问劳务建筑公司，一般开出的销项发票是工程服务，那么他们的进项可以抵扣的票是哪些啊？

小叶老师 解答

2020-04-13 22:47

同学，一般计税就是开9%的税率，进项可以抵扣的哈，，简易计税是3%进项不能抵

豆丁 追问

2020-04-13 22:49

可以抵扣的进项发票，有没有规定是开什么项目名称才可以抵扣的。换句话说，我只要是机器设备的都可以抵扣？

小叶老师 解答

2020-04-13 22:53

同学，只要是真实业务交易，一般计税的都可以抵，除非你用于职工福利等这 些非增值税应税项目