送心意

朴老师

职称会计师

2020-04-14 11:05

你好,按照你做账的税率来转

严以律己 追问

2020-04-14 11:14

那申报表跟账务不是不一样吗

朴老师 解答

2020-04-14 11:18

申报表上也是一个点的,你按照一个点填写申报,如果符合月不超过10万季度不超过30万,还按之前小微企业进行申报即可。

附填报说明:增值税小规模纳税人在办理增值税纳税申报时,按照13号公告有关规定,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》及《增值税减免税申报明细表》免税项目相应栏次;减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次,对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

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相关问题讨论
你好,是主营业务收入+其他业务收入 不包括营业外收入的
2018-01-04 10:43:38
你好,这里是填不含税收入的,
2019-03-13 12:55:59
你好,按照你做账的税率来转
2020-04-14 11:05:01
收入总额是不包含营业外收入
2019-04-10 10:45:45
是的,你这个季度没有超过30万是这样,小规模企业我做账的时候是按 这个疫情期间按1% 做应交税费-应交增值税,之后记入营业外收入。 可以
2020-04-16 16:15:38
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