老师，有增值税要交时，要怎样做结转？

灵ling 追问

2020-04-14 11:44

是的

路老师 解答

2020-04-14 13:23

您好，一般纳税人月底结转分录：
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下次交纳增值税：
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款

灵ling 追问

2020-04-14 14:32

增值税加计抵扣要设置明细账吗？怎么设置？

路老师 解答

2020-04-14 15:24

现在有“加计扣除”这个科目明细了.
应交税费-应交增值税-加计扣除