小规模纳税人，一季度的一月开了三十万3%的税率的一笔，但是在三月红冲了，开了负数发票，三月重新开了另外的30万正数发票1%税率的！然后一月开了136395.5的一笔3%税率的发票！一月还有一笔36935.5的一笔3%税率的，但是在二月红冲了，开了负数发票！1%是享受优惠政策，鉴于一季度有两种税率，我不知道怎么填增值税的三个申报表，麻烦老师告知一下。汪老师能解答吗？

玩命的发带 追问

2020-04-14 13:14

老师看一下

郭老师 解答

2020-04-14 13:19

你好。税率都是1%的吗

玩命的发带 追问

2020-04-14 13:32

我上面那一大段文字已经说了我，有三十万是1%，136395.5是3%

玩命的发带 追问

2020-04-14 13:40

其它的都红冲了

郭老师 解答

2020-04-14 13:41

不含税收入30万加136395.5/1.03填写1.3栏
主表应纳税减征额和减免表减免项目，本期发生额和实际抵扣金额填写30万*2%

玩命的发带 追问

2020-04-14 13:44

这样子对不对，尤其第二张！

郭老师 解答

2020-04-14 13:48

第二个不是差额计税的不用填写
减免表填写了就可以