小微企业（一季度销售额低于30万）增值税申报表如何填写

默默的枫叶 追问

2020-04-14 16:16

没有专票

maize老师 解答

2020-04-14 16:24

这个不含税销售额填写10行这个下面，

默默的枫叶 追问

2020-04-14 16:43

校验的时候说第19栏（本期免税额）＞第9栏的0.03，但因为三月份增值税调为了1%，这个数肯定小于第9栏*0.03，这个应该怎么弄呢

maize老师 解答

2020-04-14 16:48

不处理，税额按这个第9栏的0.03 填写，税额和你开发票是不一样

默默的枫叶 追问

2020-04-14 16:50

我原先的10行的金额是（1月份销售额+2月份销售额）/1.03+3月份销售额/1.01，那第10行是不是要改成（1月份+2月份+3月份）/1.03了？

maize老师 解答

2020-04-14 16:55

10行的金额是 只看你发票上面不含税金额填写，你换成不含税，税额栏是不对，那不管这个税额栏次，

默默的枫叶 追问

2020-04-14 17:00

我们发票只开了一点，其他都没开发票

默默的枫叶 追问

2020-04-14 17:05

比如，1月份含税销售额1000元，2月份含税销售1500，3月份含税销售2000（其中，1500开过1%的发票，500未开发票），请问，第10栏的不含税销售额是怎样计算的

默默的枫叶 追问

2020-04-14 17:05

1、2月份未开发票，税率为3%

maize老师 解答

2020-04-14 17:13

........（1000+1500）/（1+3%）+2000/（1+1%）=合计不含税的销售额这个