请问老师两个问题，第一，我19年度支付租金无法取得发票凭证，在汇算清缴的时候纳税调增A105000这个纳税调整表中填写哪一栏呢？第二，我19年12月少计提工资10000元，比如我账面年度只有16万，2020年1月补计提了1万，我职工薪酬支出纳税调整表是不是实际发生额填17万，然后显示纳税调整金额1万元，是纳税调整减少额吗

李老师. 解答

2020-04-15 11:21

支付租金无法取得发票凭证，填在扣除类调整项目其他

Emaly 追问

2020-04-15 12:19

嗯嗯，不能调减应纳税所得额？那怎么处理呢

李老师. 解答

2020-04-15 12:37

算作20年的费用，在一季度税前扣除

李老师. 解答

2020-04-15 12:38

如果做账了，就可以19年扣除

李老师. 解答

2020-04-15 12:39

如果19年做账了