公司与公司之间的往来款（借款），要计提什么税吗？

M 追问

2020-04-15 11:08

邹老师，小规模公司，购买税盘共480元，这480可以全额抵扣，分录咋写？

邹老师 解答

2020-04-15 11:12

你好
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目
按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目

M 追问

2020-04-15 11:14

借记“应交税费——应交增值税” 480 ，贷记“管理费用 480（这里的480是负数吗？）

邹老师 解答

2020-04-15 11:15

你好
借记“应交税费——应交增值税” 480 ，贷记“管理费用 480
这个分录的借贷方都是正数，而不是负数

M 追问

2020-04-15 11:20

谢谢

邹老师 解答

2020-04-15 11:21

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢