你好老师，我们异地预交城建税7%，但我们纳税申报核定的税率是5%，我按哪个计提

Christine 追问

2020-04-15 14:22

我按7%计提？那我纳税申报自动带出是5%，账和税不符了

玲老师 解答

2020-04-15 14:24

你机构 申报是按机构 所在税率  预交按项目地的

Christine 追问

2020-04-15 16:19

预交按项目地的7%计提了，后面申报在电子税务局是5%，这样不一致没关系吗

玲老师 解答

2020-04-15 16:23

是的，预交地的税率不影响你机构的税率，这是两个不同的税率来计算的

Christine 追问

2020-04-15 16:51

这样造成的计提和缴纳一致了，但是和税务报表不一致，没关系？

玲老师 解答

2020-04-15 16:58

你好  这两地附加税不发生关系的  机构 所在地是按机构所在的增值税计算交的

Christine 追问

2020-04-15 17:33

我的意思是我异地这部分是按7%计提，但是我申报异地这部分的时候，我们电子税务局上只有5%

玲老师 解答

2020-04-15 17:37

系统里显示的税率不对要找一下税局 系统里一般显示 的正确的，你要是计提 错了 要按正常的计提