去年减免税金营业外收入多做了，今年怎么调整

糊涂涂 追问

2020-04-15 14:30

因为是多做了差额，重回去做了一比正的，我的营业外收入借方就有差额了

答疑苏老师 解答

2020-04-15 14:33

你好  你当时多做的差额的分录是什么？

糊涂涂 追问

2020-04-15 14:34

借，应交税费减免 贷营业外收入减免

糊涂涂 追问

2020-04-15 14:36

我营业外收入多做了几分钱，我这个分录红字冲回再做了比正确的，营业外收入借方正好是我当时多做的差额数，现在影响我损益了

答疑苏老师 解答

2020-04-15 14:37

你好  同学  借 应交税费 -减免 负数 贷 营业外收入 减免 负数   不就可以了吗？

糊涂涂 追问

2020-04-15 14:41

他现在营业外收入出现负数了

糊涂涂 追问

2020-04-15 14:43

比如我做错的那个减免价格是1.2元，我1.2元负数做了一笔，然后我又做了比正确的同样的分录正数1块钱的，有0.2的差额，现在营业外收入借方0.2

答疑苏老师 解答

2020-04-15 14:47

你好 营业外收入需要结转到本年利润考科目，最后是没有余额的。

糊涂涂 追问

2020-04-15 14:53

就是我这么做没有问题，我用以前年度损益调整到利润分配就可以是么

答疑苏老师 解答

2020-04-15 14:59

你好 可以的 不过金额少就不需要用以前年度损益调整了。

糊涂涂 追问

2020-04-15 15:09

明白了

答疑苏老师 解答

2020-04-15 15:11

祝同学工作顺利哦！