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轶尘老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-04-15 16:38

年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整
借：成本费用  贷：应付账款-暂估
下个月发票来了 
贷：以前年度损益调整  贷：应付账款-暂估（红字）
借：以前年度损益调整  贷：应付账款-XX公司
最后  以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润

Wuli叶子 追问

2020-04-15 16:54

老师小企业准则中没有以前年度损益调整这个客户

轶尘老师 解答

2020-04-15 17:35

直接用未分配利润调整

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相关问题讨论
您好，成本是不需要再次做了，只是假如暂估的和实际来的发票的金额不一致的情况下需要调整成本
2020-05-12 22:17:30
1.最好次月冲红 因为暂估是临时性的 2.可以按照差额调整 或者整个冲红重新记账 都可以
2019-12-16 14:11:44
您好，暂估成本入账，只是发票没有来，我们的成本实际是发生了 登记实际发生的合同成本 借：工程施工-合同成本 贷：应付职工薪酬、库存材料等
2024-04-13 06:53:05
你好借应收帐款 贷主营业务收入 贷应交税费（销项税额。收到款借银行存款 贷应收账款
2021-07-01 13:51:26
年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整 借：成本费用 贷：应付账款-暂估 下个月发票来了 贷：以前年度损益调整 贷：应付账款-暂估（红字） 借：以前年度损益调整 贷：应付账款-XX公司 最后 以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润
2020-04-15 16:38:39
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