#提问#老师你好，我公司小规模纳税人，有收入，贷方，应交税费-应交增值税 2000，季度末我们做，借，应交税费-应交增值税（减免税额）2000，贷，营业外收入，2000，这样做的话，会不会造成应交税费-应交增值税，和应交税费-应交增值税（减免税费），两个都有余额？

似水年华 追问

2020-04-15 16:46

你的意思，季末结转时，不用应交税费-应交增值税（减免税费）这个科目，对吗？

小云老师 解答

2020-04-15 17:06

是的，不用应交税费-应交增值税（减免税费）