老师，企业所得税汇算清缴不是又37张表需要填写吗？我们的怎么只有这几张表。还有下面的企业清算和关联企业如果没有就不需要填写吧。

小香香666666 追问

2020-04-15 16:58

老师，像我们企业，所得税汇算清缴只涉及业务招待费需要调增，还有一个就是员工报销的差旅费，我前两天自查19年的纸质凭证时发现纸质票据不够，那差旅费票据这一块也需要调增，那是不是就只需要填写A105000我图片上这两部分就可以了。

bamboo老师 解答

2020-04-15 16:59

业务招待是填那   差旅费填扣除类 30其他栏次

小香香666666 追问

2020-04-15 17:04

是这个画红框的地方吗？

bamboo老师 解答

2020-04-15 17:27

是这个画红框的地方

小香香666666 追问

2020-04-15 18:00

老师，假如我们公司汇算清缴时想交企业所得税3000元，现在不考虑业务招待费，就仅仅考虑员工差旅费，那纳税调增额是不是可以倒推出来？具体怎么算呢？

小香香666666 追问

2020-04-15 18:00

我们公司是小型微利企业。

bamboo老师 解答

2020-04-15 18:29

那应纳税所得额=3000/0.25/0.2
然后减去利润总额

小香香666666 追问

2020-04-16 15:36

老师，我们公司在筹建期间跟老板娘（股东）的借款，当时账上做的
借：库存现金/银行存款
  贷：其他应付款，
现在公户没有那么多钱，当时借的还挺多的，现在也不想返还给老板娘，现在应该怎么做冲其他应付款呢？其他应付款好像超过两年没还款就算公司的收入了，要缴纳企业所得税的。

bamboo老师 解答

2020-04-16 15:41

您可以中间少量的还款 中间只要有发生 就没事的

小香香666666 追问

2020-04-16 15:52

老师，一次还多少合适呢？现在公户往私户转钱，不是查的挺严的。

bamboo老师 解答

2020-04-16 15:54

一天不超过5万的话 基本没事的 只是银行会监控 您用途合理 监控也无所谓啊