所得税申报表职工薪酬支出表 纳税金额填哪个数呢 帐载金额是科目明细表应付职工薪酬的贷方金额吗？和实际发生金额是借方金额

娇娇 追问

2020-04-15 18:30

比如我的明细表代发是100 借方是90  允许扣除的就是90对吗？没有职工教育金等

邹老师 解答

2020-04-15 18:32

你好，如果计提的100，实际发放是90，而且实际发放没有超过税法允许扣除的限额
那账面金额就是100，实际金额90，税收金额90

娇娇 追问

2020-04-15 18:35

谢谢老师！10不做发放了 员工离职扣的罚款 这时候10要转到哪个科目呢？营业外收入吗

邹老师 解答

2020-04-15 18:36

你好，员工离职扣的罚款需要转为营业外收入科目核算

娇娇 追问

2020-04-15 18:38

咱们有线上指导解答的课程吗

邹老师 解答

2020-04-15 19:12

你好，是针对什么的指导解答的课程？

娇娇 追问

2020-04-15 19:59

就比如说像我今天请教老师的实操问题

邹老师 解答

2020-04-15 20:01

你好，你今天请教的实操问题，需要去学习学堂关于汇算清缴的课程

娇娇 追问

2020-04-15 20:02

老师像我那会问的问题 10我还没有从应付职工薪酬转到营业外收入呢 ，那这次报所得税汇算清缴我那10是需要调增的吗？

邹老师 解答

2020-04-15 20:05

你好，这种情况10元需要做纳税调增处理的

娇娇 追问

2020-04-15 20:07

好的 谢谢老师

邹老师 解答

2020-04-15 20:07

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

娇娇 追问

2020-04-15 20:08

下次还能找到您请教问题吗

邹老师 解答

2020-04-15 20:08

你好，你可以通过会计问小程序找到我进行提问的