老师您好，我想请问一下我的资产负债表未分配利润77万多，利润表当月净利润26万多，需要交纳企业所得税吗？

虚伪式微笑 追问

2020-04-15 21:14

您好老师我想请问一下，那我以前的亏损就不管了吗？不是说企业所得税是可以弥补以前年度亏损的吗？弥补亏损后才交所得税的吗？

立红老师 解答

2020-04-15 21:33

你好，您说的资产负债表的77万是亏损的是么，如果第一季度申报前已经做完汇算，是可以弥补的

虚伪式微笑 追问

2020-04-15 21:38

对，是亏损的，还没做汇算清缴，是把汇算清缴做完了在报季度企业所得税吗？谢谢老师

立红老师 解答

2020-04-15 21:43

你好，季报需要按规定时间申报，如果 在季报前已经汇算完毕，是可以弥补的；如果还没有汇算完毕，就下个季度再补亏

虚伪式微笑 追问

2020-04-15 21:45

那我是不是可以理解我这个月可以先做汇算清缴，汇算清缴以后再申报季报呢？还有就是我的账上以前年度亏损是0，是哪里出了问题呢？谢谢老师

立红老师 解答

2020-04-15 21:50

你好，如果没有基础，现在需要先将课件听一遍，学完一章做一章的题 ，两科交替学习。