送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-04-15 20:14

借应交增值税,贷银行,借以前年度损益调整 贷应交税费应交附加税,相加填写,借应交税费应交附加税 贷银行 借利润分配分配利润 贷以前年度损益调整

@~音符 追问

2020-04-16 09:40

为什么要写以前年度损益调整

maize老师 解答

2020-04-16 09:49

跨年了,你这个,不跨年是做借税金及附加 贷应交税费你之前计提吗,

@~音符 追问

2020-04-16 10:10

没有计提

maize老师 解答

2020-04-16 10:19

所以才使用以前年度损益调整,代替之前税金及附加

@~音符 追问

2020-04-16 10:26

如果计提了就直接做缴纳的分录吗

maize老师 解答

2020-04-16 10:30

是的,你这个之前没有先计提,就按上面做,

@~音符 追问

2020-04-16 11:16

计提一般是在什么时候计提

maize老师 解答

2020-04-16 11:21

需要交的前一个月计提,

@~音符 追问

2020-04-16 11:24

好的,谢谢老师

maize老师 解答

2020-04-16 11:31

好的,我先回复别的学员了

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您好! 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好!分录如下: 借:主营业务成本 贷:银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借:库存商品 贷:银行存款 然后使用的时候 借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借,管理费用一服务费 贷,银行存款
2022-04-15 09:51:19
借研发支出贷周转材料低值易耗品。
2022-04-13 14:18:09
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