资产类的应收账款在借方有余额，贷方我写在了本年利润科目了，等后期如果对方还款了，分录是： 借：本年利润 贷：应收账款—某某公司 这样对吗？

活泼的耳机 追问

2020-04-15 22:06

老师，我写的分录对吗

活泼的耳机 追问

2020-04-15 22:07

老师，起初建账负债类的期初数贷方有余额的（比如：长期借款、应付职工薪酬、应付账款），借方应该写在哪个科目？
怎么可以试算平衡？

宋生老师 解答

2020-04-15 22:11

你好！这个跟借方没关系，因为这个是要做个平衡的资产负债表来作为期初数，就像你拿到一个资产负债表，是没办法一一对应借贷方的。
就像你拿了工资5000，劳务收入7000，然后买了电动车2000，买了水果1000.最后剩9000.你没办法确认你这个9000，是工资剩的还是劳务收入剩的。

活泼的耳机 追问

2020-04-15 22:12

那应该怎么做

活泼的耳机 追问

2020-04-15 22:15

老师，我是零基础小白，这家公司以前没有账，现在想建账，我应该怎么建账

宋生老师 解答

2020-04-15 22:16

你好！你先盘点企业所有的数据，然后做个平衡的资产负债表，用这个资产负债表作为期初数，然后开始起账。

活泼的耳机 追问

2020-04-15 22:23

长期借款有余额就说明资产负债表不平是吗

活泼的耳机 追问

2020-04-15 22:25

老师，我用的是金蝶云软件，怎么做资产负债表

宋生老师 解答

2020-04-16 08:04

你好！不是哪个科目有余额，而是资产负债表的左右两边合计数应该一致