1,编制现在流量表时，现金流量表如何与资产负债表关系验证 2，现金流量表统计的是货币资金的内容，货币资金包括哪些 3,我们公司购买银行理财产品时这样做的，借：其他货币资金，贷：银行存款。到期赎回时做相反的科目，这个怎么指定流量项目

耿老师 解答

2020-04-16 06:44

2、货币资金是指存在于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。货币资金是指在企业生产经营过程中处于货币形态的那部分资金，按其形态和用途不同可分为包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

  其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。

耿老师 解答

2020-04-16 06:46

3、按你的账务处理计入与经营有关的其他支出和收入就可以，

一路向前 追问

2020-04-16 06:55

我们公司购买银行理财产品时这样做的，借：其他货币资金，贷：银行存款。到期赎回时做相反的科目，这个怎么指定流量项目，是不是就不用指定流量了，因为是货币资金内部的变动

耿老师 解答

2020-04-16 07:02

你好！最好指定与经营有关的其他现金收入与支出