幼儿园民非制度 ：单位社保1月已经做非限定资产 2053.18 .借：业务活动成本-单位社保-非限定性资产 2053.18 贷：银行存款-基本账户 2053.18 3月向教育局申报1月单位社保部分为限定支出的话。 那我分录。这样做对？1月社保借：业务活动成本-单位社保-限定资产 2053.18 贷：银行存款 -一般户2053.18。 问题是那我1月份做的那笔怎么冲？

呆萌的路人 追问

2020-04-16 12:44

因为是不同银行支出的，直接冲的话，银行存款支出怎么弄。例如3月直接冲。借：限定 2053.18  贷：非限定2053.18  那3月银行资产的2053.18。怎么做呢。

陈诗晗老师 解答

2020-04-16 12:51

这个对你银行存款也不影响，影响的只是你净资产。

呆萌的路人 追问

2020-04-16 12:55

我的意思是1月社保从商业银行扣了，3月申报的时候又从建设银行帐户转出1月社保金额，按老师上面说的3月分录直接冲的话。那从建设银行那的回单不是也要做帐的？

陈诗晗老师 解答

2020-04-16 12:57

你1月和3月你发生时是不是正常计了你的相关支出。
减少了相关存款。
你现在调整的只是你之前将你的支出转到了限定，现在用限定转非限定，
和你支出和存款有什么影响，只是调整之前结转错的部分。