如果我公司其他应收款都是收回来的，但是账上还是记载的有，我该怎么调账呢？工程单位

Mszhang 追问

2020-04-16 15:29

一共有124万多都是 借营业外支出，贷：其他应收款吗? 对缴各种税有影响吗？

轶尘老师 解答

2020-04-16 15:30

汇算清缴的时候纳税调增

Mszhang 追问

2020-04-16 15:30

还有就是贷方科目上挂的有其他应收款，我怎么理解?

Mszhang 追问

2020-04-16 15:32

汇算清缴是汇算的企业所得税，企业所得税是利润的2%是吗?

轶尘老师 解答

2020-04-16 15:32

实际上是其他应付款  冲减其他应收冲多了

Mszhang 追问

2020-04-16 15:39

因为压根没有这些钱，我要把其他应收款冲了怎么写分录，还有调账时用红字更正法冲对吗?

轶尘老师 解答

2020-04-16 15:51

借：营业外支出 贷：其他应收款

Mszhang 追问

2020-04-16 18:42

如果冲多了就是借其他应收贷其他应付吗?

Mszhang 追问

2020-04-16 18:44

错了，如果冲多了是不是借其他应付，贷其他应收呢

轶尘老师 解答

2020-04-16 19:27

借其他应收贷其他应付