请问老师增值税专票抵扣了之后，我这张票还可以做成本票吗？

一朵小花 追问

2020-04-16 15:55

真的吗？我们是建安企业我以为抵扣了就不能做成本了。

陈老师 解答

2020-04-16 15:56

可以做成本的呢  祝你工作愉快，帮五星好评

一朵小花 追问

2020-04-16 15:57

我之前了解到不是所有的专票抵扣了都可以做成本吧？

陈老师 解答

2020-04-16 16:01

没有遇到过这种情形。你如果还有疑问，可以问下12366

一朵小花 追问

2020-04-16 16:23

还有一个问题，我们3月份转出去一笔租挖机钱5万，次月收到对方一笔5万3的发票，我们还有3千没有给他转。请问我这笔帐怎么做呢

陈老师 解答

2020-04-16 16:52

3月付款
借 应付账款 5
贷银行存款 5
收到票
借主营业务成本5.3
贷应付账款5.3
下次付尾款
借 应付账款 0.3
贷银行存款 0.3

祝你学习愉快，记得好评哟

一朵小花 追问

2020-04-16 16:58

我这个是专票呀

陈老师 解答

2020-04-16 17:01

那你借主营业务成本5.3/（1+税率）
   应交税费-应交增值税-进项5.3/（1+税率）*税率
贷应付账款5.3

一朵小花 追问

2020-04-17 12:00

请问老师做软件咨询服务的小规模公司开增值税发票适用什么税率呀

陈老师 解答

2020-04-17 12:11

小规模都是3个点

一朵小花 追问

2020-04-17 13:10

只有一般纳税人有9个点和13个点还有16点吗？

陈老师 解答

2020-04-17 13:17

一般纳税人有9个点和13个点