免税收入，还需要计提税金吗？前提开了含税普票

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-16 22:31

增值税和附加税

吴少琴老师 解答

2020-04-17 10:38

增值税要计提，然后转入营业外收入，附加税不需要计提

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-17 10:41

1、1月份计提了，办理退税了，怎么处理？
2、增值税申报里的销售额是不含税还是含税金额？
3、企业所得税申报里营业收入是含税的还是不含税的金额？

吴少琴老师 解答

2020-04-17 10:42

1退税冲减原来的计提分录
2，不含税
3，不含税

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-17 10:44

附加税有银行到账，借：银行存款，贷：税金及附加？是这样吗？有的老师说计入营业外收入？

吴少琴老师 解答

2020-04-17 10:46

借银行存款  贷应交税费-xx税

借税金及附加  红字  贷 应交税费-xx税 红字

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-17 10:47

这两个分录不能合并一个吗

吴少琴老师 解答

2020-04-17 10:49

这是是两个分录，分写写