老师，2019年度亏损。 汇算清缴的时候，有个企业所得税弥补以前年度亏损明细表，这个表中不会有数据出现对吧。我们去年做汇算清缴的时候是核定征收，下半年改成查账了。

清纯 追问

2020-04-17 10:26

主表是亏损，现在弥补以前年度亏损明细表中没有数据出现，怎么办？那个栏次会出来数呢？

清纯 追问

2020-04-17 10:28

当年境内所得额没有数出来怎么办？

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 10:29

你如果不出现，就表示 你是没有可 弥补的亏损金额的

清纯 追问

2020-04-17 10:31

我们2019年度是亏损

清纯 追问

2020-04-17 10:32

老师，昨天就填了一直没有数。我也是填了好多次。现在有了，是系统问题。不好意思。
我再问一下，分立转出的亏损额填当年境内所得额的正数吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 10:37

是负数，亏损是以负数列示处理的

清纯 追问

2020-04-17 10:45

老师，这个表是这样填写吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 10:48

你是本年亏损了，你这样 处理就可以的

清纯 追问

2020-04-17 10:51

我们没有重组，分立转出的亏损额和合并，分立转入的亏损额写两列能填吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 10:53

那你就不符合，不填写这个啊，你一定是分立 或 重组才需要填写的