老师，我们2019年四季度的资产负债表资产总计是25万，2020年第一季度资产负债表资产总计是22万，那申报预缴一季度的企业所得税里面的季初资产总额是25万？季末资产总额是22万？

小饼干 追问

2020-04-17 12:18

她这个资产负债表的资产总额是直接填的净利润数额对吗？下个季度预缴企业所得税申报填的季初资产总额是22万，季末资产总额是本季度资产负债表资产总额？

郭老师 解答

2020-04-17 12:19

不是净利润，资产总额就是你的资产合计
报表左边

小饼干 追问

2020-04-17 12:20

但是她资产负债表填的资产总额就是上季度资产负债表的资产总额加净利润

郭老师 解答

2020-04-17 12:21

你好
谁填写的？

郭老师 解答

2020-04-17 12:21

看资产负债表，左边资产合计就可以。

郭老师 解答

2020-04-17 12:21

他的填写有错误的，你可以去修改。

小饼干 追问

2020-04-17 12:24

她19年所有季度的资产负债表里面资产总额全部都是按照这种方式填，上季度加净利润

郭老师 解答

2020-04-17 12:25

资产合计已经是包含了净利润。再加上不就多了吗？

小饼干 追问

2020-04-17 12:26

她是本季度的资产总额是上季度资产总额加本季度净利润

郭老师 解答

2020-04-17 12:34

那你现在知道正确的做法吗？年报按正确的来。

小饼干 追问

2020-04-17 12:35

不知道呀

郭老师 解答

2020-04-17 12:36

正确的就看资产负债表下面的资产合计。

小饼干 追问

2020-04-17 12:36

问题是她资产总额就是那么算出来的

郭老师 解答

2020-04-17 12:39

资产，你们不是货币资金将囤货将应收账款加固定资产减累计折旧吗？

小饼干 追问

2020-04-17 12:41

不是，她本季度资产负债表资产总额直接是上季度资产总额加本季度净利润

郭老师 解答

2020-04-17 12:47

你现在会按正确的来做吗？按正确的来做就行。

郭老师 解答

2020-04-17 12:47

之前做的有问题，你可以去找他。

郭老师 解答

2020-04-17 12:48

他怎么做的我们管不着