老师，请问一般纳税人企业报企业所得税季度报表，企业实际销售收入50万，购货材料40万，管理费用10000， 利润总额为90000元，但是没有取得进项票40万，也就没有进项可以抵扣，那么主营业务成本只能填0吗？利润总额是填9万还是49万呢

吳叁岁 追问

2020-04-17 13:09

刚才有个老师回复我说成本填40万，利润填9万...可是如果这么填的话那么增值税纳税申报表我没有进项票勾选也不能把可以抵扣的进项票填40万啊，那岂不是矛盾了

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 16:40

你是营业成本填写0，利润49，因为你这40是不可税前扣除的