送心意

耿老师

职称中级会计师

2020-04-17 14:36

你好!用科目余额表和资产负债表核对一下,看看是哪个科目的余额与报表项目不相符。

ok棒 追问

2020-04-17 14:55

感谢老师指点。发现是因为有个8500的“以前年度损益”导致的。
我现在直接把那张凭证删了,它就平衡了。
那要怎么做才能避免不平衡呢?
原因是:我发现一张19年8500元的房租发票当时19年漏了入账。
于是我在第一季度做了个凭证:
借:以前年度损益8500
贷:其他应付款-老板

结果这笔分录就导致不平衡。那这张8500的发票要怎么做才平衡?不知是不是我操作不当,漏了哪步?

耿老师 解答

2020-04-17 15:05

你好,以前年度损益调整科目要转入未分配利润。期末是不可以有余额的。

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相关问题讨论
你好 收到投资款 采购原材料,供应商欠款
2021-09-14 14:55:03
资产负债和所有者权益的计算不是同增同减。 资产=负债%2B所有者权益,是会计的基本等式之一,它反映了企业资产、负债和所有者权益之间的相互关系。 企业经济业务的发生会引起会计要素的变动,具体包括以下六种情况: ● 资产一增一减 ● 负债一增一减 ● 所有者权益一增一减 ● 资产负债同时增加 ● 资产负债同时减少 ● 资产所有者权益同时增加
2023-10-20 20:11:25
您好,因为要素是少了的哈
2023-02-16 22:44:07
我国资产负债表中负债及所有者权益项目,一般按要求清偿时间的先后顺序排列
2020-06-12 10:26:14
你好! 差额调整利润分配…未分配利润
2020-04-16 09:41:08
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