老师，请问年报弥补亏损明细表上,当年境内所得额一栏里，前第三年度2016年数据是：4506.5；前第二年度2017年数据是：-250192.96，是否代表该公司有申报了2016、2017年的企业所得税年报？

薇薇 追问

2020-04-18 11:20

你这个数据，16年的时候是要交所得税的是吗？

薇薇 追问

2020-04-18 11:21

按这个数据

辜老师 解答

2020-04-18 11:21

是的，如果2016前面年度没有亏损，就是会交所得税

薇薇 追问

2020-04-18 11:25

好的，谢谢老师。今年19年清算填表的时候，弥补亏损明细表上，当年境内所得额一栏，16-18的数据是自动出来，还是需要手填的呢？

辜老师 解答

2020-04-18 11:26

这个是自动出来的

薇薇 追问

2020-04-18 11:28

好的。表上的可结转以后年度弥补的亏损额，需要和科目余额表哪个科目数据对上呢？

辜老师 解答

2020-04-18 11:34

不需要的，这是税务局口径的应纳税所得额

薇薇 追问

2020-04-18 11:43

和未分配利润科目是什么关系呢？

辜老师 解答

2020-04-18 11:44

这个是没有关系的