跨月退货怎么做账，不涉及到税的问题

蓉儿 追问

2020-04-18 12:06

商品流通企业销售退货

邹老师 解答

2020-04-18 12:07

你好，销售退货是会涉及税的 ，销售退货的分录是
借；主营业务收入   ， 应交税费-应交增值税（销项税额），  贷；应收账款等科目
借；库存商品   ，贷；主营业务成本

蓉儿 追问

2020-04-18 12:13

我们是内帐不涉及税，收入和成本有个差额，比如收入50.成本48，利润那块不用转吗？

邹老师 解答

2020-04-18 12:14

你好，不涉及税，那退回的分录就是
借；主营业务收入 ，  贷；应收账款等科目
借；库存商品 ，贷；主营业务成本
做完这两笔分录时候，需要把收入，成本结转到本年利润的

蓉儿 追问

2020-04-18 12:24

哦，明白了，谢谢

邹老师 解答

2020-04-18 13:33

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢