老师，公司有挂靠非员工人交社保，这块怎么做账务处理，没在公司上班，钱是公司出，他私下在给我老板

小洙子 追问

2020-04-18 17:48

可是这钱能收回来

小洙子 追问

2020-04-18 17:51

分录要怎么写

汪晨老师 解答

2020-04-18 17:51

你好，能收到公户里的话，计入其他应收款科目，后期收回来冲其他应收款

小洙子 追问

2020-04-18 17:51

是这个月开始的

汪晨老师 解答

2020-04-18 17:52

你好，能收到公户里的话，计入其他应收款科目，后期收回来冲其他应收款

小洙子 追问

2020-04-18 17:52

没有，就直接交给我老板了

汪晨老师 解答

2020-04-18 18:03

你好，没回到公户，还是直接计入营业外支出，汇算清缴调增

小洙子 追问

2020-04-18 18:22

那是直接记
借:营业支出
贷:银行存款
但收回来，怎么做分录

汪晨老师 解答

2020-04-18 19:12

你好，收到老板私人账户不用做分录

小洙子 追问

2020-04-18 19:12

但是我老板要做进库存现金

小洙子 追问

2020-04-18 19:13

等于是公司代扣代缴

小洙子 追问

2020-04-18 19:13

这钱是会收回来的，这个要怎么做

汪晨老师 解答

2020-04-19 14:28

你好，老板给现金给公司
缴纳时   借  其他应收款 贷  银行存款
别人给老板时不需要做分录
老板给现金给公司   借  库存现金  贷  其他应收款