老师，刚接的公司发现上任会计把应交税费-教育及附加做成了未交增值税，这个月缴纳税金，我该如何做账？

元夕 追问

2020-04-18 23:11

这个是不是她也做错了

紫藤老师 解答

2020-04-18 23:13

分录是是对的，转入营业外收入

元夕 追问

2020-04-18 23:15

可是事实上减免的税款是附加税。

紫藤老师 解答

2020-04-18 23:16

借 应交税费-教育及附加贷 营业外收入

元夕 追问

2020-04-18 23:22

我该怎么修改她这笔错误的呢，借 应交税费-教育及附加，贷应交税费-应交增值税-销项税？

紫藤老师 解答

2020-04-18 23:22

借 应交税费-教育及附加，贷应交税费-应交增值税-销项税

元夕 追问

2020-04-18 23:25

这是跨年度的，这么做没有问题吧。

紫藤老师 解答

2020-04-18 23:25

跨年度的，这么做没有问题

元夕 追问

2020-04-18 23:25

谢谢老师

紫藤老师 解答

2020-04-18 23:27

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