公司中途建账（内账），应付账款是负数，供应商有欠发票，后来进来的发票要算进成本吗？还是成本之前就已经体现在期初的未分配利润数上了

端庄的朋友 追问

2020-04-19 07:12

那进来的发票我要怎么做好

端庄的朋友 追问

2020-04-19 07:27

期初的金额除了要挂应付账款，还需要挂哪个科目呢，发票进来后要怎么冲，3月份开始做账的，这些发票就不用算到3月份的成本里么？

佟老师 解答

2020-04-19 09:56

你之前不是已经做成本处理了，就贴在凭证后面

端庄的朋友 追问

2020-04-19 10:36

之前没做成本处理，3月开始建账做账，就入了2月应付账款，应收账款，银行，未分配利润等的期末余额而已，现在3月份来的之前的发票要怎么处理？

佟老师 解答

2020-04-19 13:09

那之前分录怎么处理的

端庄的朋友 追问

2020-04-19 14:19

之前没有做内账，没有用外账的余额，应收应付的余额是老板提供的数据，是别人欠我们发票，我们多预收账款，我们是进出口公司，内账我按实际出口时间做收入，没有按实际开票才做收入，就有点搞不懂之前没有来的发票后面来我要做到3月的成本吗？

佟老师 解答

2020-04-19 14:49

那如果你之前没有做成本处理现在有发票就做成本处理

端庄的朋友 追问

2020-04-19 16:16

已出口收入收到款了，后面3月再开的发票应该没有在入账，这么做没有错吧？

佟老师 解答

2020-04-19 16:29

3月再开发票就不用入账了，不能重复入账 你是开具发票，还是收发票

端庄的朋友 追问

2020-04-19 17:18

我们自己开的出口发票

佟老师 解答

2020-04-19 17:20

那你就把发票贴在上笔账后面即可