老师，我们有两家公司，在一起办公，A公司自建的商务楼，A自用办公楼是按自用交税，税款高，也可以是B公司租A公司的办公楼一起用吧

好巧不巧 追问

2020-04-19 13:36

嗯嗯，好的。谢谢老师

好巧不巧 追问

2020-04-19 13:38

老师，之前会计做的账乱，要先从哪里查起，主要看哪些科目呢？

许老师 解答

2020-04-19 13:41

这个呀，先看看营收，营业成本的，有没有问题。再看看，三项费用之类的。（乱的话，麻烦，像在做审计了）

好巧不巧 追问

2020-04-19 13:45

就是有些也不懂怎么看，如果乱做的不对，接手后要做调账吗？有些分录也做有误，还是之前的账就不管呢？

许老师 解答

2020-04-19 13:48

真要调不了，不影响以后账务的话，就不改了（改对了还好，改错了，还成你的责任了。。。）

好巧不巧 追问

2020-04-19 13:51

应付职工薪酬，其他应付款-社保这些科目出凭证都有错，那就不用改了可以吗？有哪些会影响以后的账务呢？

许老师 解答

2020-04-19 14:01

比如说，涉及损益的。尤其是，以前没有取得发票，暂估入账存款。销售结转的时候，转入主营业务成本。这些的话，要注意，后期是否及时取得发票

好巧不巧 追问

2020-04-20 11:59

老师，其他应付款挂别的公司有贷方余额，我应该怎么处理？

许老师 解答

2020-04-20 12:11

这个的话，以后需要支付的吗？

好巧不巧 追问

2020-04-20 12:17

对方注销了，要偿还怎么偿还呢

许老师 解答

2020-04-20 12:20

哦哦。这样的话，是不用偿还了，转入营业外收入的

好巧不巧 追问

2020-04-20 12:25

要怎么做分录呢？放在2019年12月做营业外收入也可以吗？然后在这次年报里申报吗？年报里在哪里填写数据？还有别的方法吗？比如偿还给之前公司的股东可以吗？

许老师 解答

2020-04-20 12:41

嗯嗯，可以的。这个其他应付款的话，是有明细科目的呀，你偿还给其他人，明细对不上。。。

好巧不巧 追问

2020-04-20 12:42

老师，做营业外收入怎么出分录？没有附件的吗？年报在哪里填数据，要交税吧？

许老师 解答

2020-04-20 12:45

借：其他应付款    贷：营业外收入     
这个的话，是要交税的（不想交的话，可以先挂着，不处理）

好巧不巧 追问

2020-04-20 12:48

因为每年都亏损，如果现在处理是不是应该也不用交税

许老师 解答

2020-04-20 12:50

嗯嗯，这样的话，是不用交啦

好巧不巧 追问

2020-04-20 12:50

那是赶紧处理掉，还是挂着呢？

许老师 解答

2020-04-20 12:51

最好现在处理掉，趁着亏损哈