送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-04-19 19:50

第一个是计提工资的分录
计提的工资包含实际发放的工资加个人负担的社保加个税,
第二个是发工资扣除个人负担的社保,
第三个是缴纳个人负担的社保。

honey 追问

2020-04-19 19:52

第一第二第三分别指的是哪个?

郭老师 解答

2020-04-19 19:54

借管理费用贷应付职工薪酬,这个是第一个。

郭老师 解答

2020-04-19 19:54

借应付职工薪酬贷其他应付款,这个是第二个。

郭老师 解答

2020-04-19 19:54

现在是第三个
借和贷属于一个的

honey 追问

2020-04-19 19:56

为什么看不出公司承担的社保和公积金?

郭老师 解答

2020-04-19 19:58

上面的分录没有体现。

郭老师 解答

2020-04-19 19:58

没有其他的分录,你自己找一下,上面的工资都没有。

honey 追问

2020-04-19 19:59

第二个分录工资和个人承担的社保金额为什么是一样的?

郭老师 解答

2020-04-19 20:00

你这个应该是单独做了一个个人负担的社保单,你的工资还有单位负担的都没有,在这个分录上你得问下做账的人员,什么原因我们不清楚。

honey 追问

2020-04-19 20:01

好的

郭老师 解答

2020-04-19 20:30

不用客气的,

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相关问题讨论
您好! 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好!分录如下: 借:主营业务成本 贷:银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借:库存商品 贷:银行存款 然后使用的时候 借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借,管理费用一服务费 贷,银行存款
2022-04-15 09:51:19
借研发支出贷周转材料低值易耗品。
2022-04-13 14:18:09
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