老师，我们是小规模纳税人，1季度开票金额未超过30万，税率是按1%开的，增值税申报表中自动生成的应纳税额是按3%算的，这个用不用改成1%的税额

XX 追问

2020-04-19 21:38

嗯，都是普票

汤贵彬老师 解答

2020-04-19 21:40

季度开票金额未超过30万，普票免税，疫情太突然了，由于系统没有及时升级，所以是按照3%计算。同学你申报是不用交税的

XX 追问

2020-04-19 21:42

那就按自动生成的税额申报？

汤贵彬老师 解答

2020-04-19 21:44

嗯，销售额你按照开票系统里面的填写，

XX 追问

2020-04-19 21:47

开了10万的票，按1%填1000，还是按3%填3000？申报表自动带过来是3000，用不用改成1000

汤贵彬老师 解答

2020-04-19 21:49

开票系统里面的不含税销售额为准

XX 追问

2020-04-19 21:50

这个我知道老师

XX 追问

2020-04-19 21:51

我说的是这个免税额

汤贵彬老师 解答

2020-04-19 21:56

免税额就是3000，这个系统没有及时改过来

汤贵彬老师 解答

2020-04-19 21:59

同学，如果满意请好评

XX 追问

2020-04-19 22:02

意思不用改成1000，对吧

汤贵彬老师 解答

2020-04-19 22:03

不用的，这个改没有意义，你不用交税的

XX 追问

2020-04-19 22:04

哦，明白了！

汤贵彬老师 解答

2020-04-19 22:06

嗯嗯，如果满意请好评

XX 追问

2020-04-19 22:07

老师再问你一个问题，我们公司3月份购买了金税盘440，这个需要在增值税减免申报表里填440，金税盘是全额抵减

汤贵彬老师 解答

2020-04-19 22:11

嗯嗯，这个你这个季度不用交税，可以下次减免。
当然你也可以先申报，然后本期实际抵减税额，写0 ，留底下销售时抵扣

XX 追问

2020-04-19 22:14

明白了，谢谢老师

汤贵彬老师 解答

2020-04-19 22:14

不客气同学，如果满意请给好评