老师我再做汇算清缴企业所得税。出现了一个问题，我19年度计提了13个月的工资。分别是18年12月和19年全年。同理支付了13个月的工资。 我在填列职工薪酬纳税调整明细表的时候，我应该 计提金额和发放金额我应该填13个月的？

FINE &赵娜 追问

2020-04-20 11:19

是老师没有税前扣除。因为我18年汇算清缴得时候实际上是17年12月到18年11月12月的。那我今年咋弄那

郭老师 解答

2020-04-20 11:23

那你填写13个月的就可以。