汇算清缴的时候:应付工资12月已计提，但1月发放的12月工资14200,现12月底借方107950，贷方110550,余额贷方2600，个税系统122150,汇算表中账载金额，实发金额，个税金额怎么填？

郭老师 解答

2020-04-20 11:22

我在汇算清交发下去了，账载金额，实际金额和税收金额都是填写14200。

凡 追问

2020-04-20 11:23

14200是一个月的工资

郭老师 解答

2020-04-20 11:24

年累计应付职工薪酬计提的是多少？

凡 追问

2020-04-20 11:27

计提的110550,我账载金额是不是107950+14200=122150，跟实发金额跟个税金额122150一样？

郭老师 解答

2020-04-20 11:30

只要看所属期一到12月份计提的是122150
这些是发下去了，账载金额实际金额税收金额都是这个。

凡 追问

2020-04-20 11:33

我全年计提的金额是少于1－12月实际发放的金额的

郭老师 解答

2020-04-20 11:36

少计提了，你在这个月补上不就可以啦。

凡 追问

2020-04-20 11:38

汇算清缴是不是都按照122150填写？

郭老师 解答

2020-04-20 11:41

你不是发下去的比这个多

凡 追问

2020-04-20 11:42

发放的金额就是122150啊

郭老师 解答

2020-04-20 11:46

三列都是填写这个金额

凡 追问

2020-04-20 11:48

那我以前年度损益补计提11600就行啦？汇算清缴的年报还是按照季报报还是按照年度损益后调整的报表填？

郭老师 解答

2020-04-20 11:53

以前年度损益调整之后的来做