老师你好！请问我这个应该怎么填？

郭老师 解答

2020-04-20 18:38

季度报的还是月报的。

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-20 19:12

季度报的，销售额不含税30852.43，本应该补税7块多，我填实际应补交税的金额无法申请，最后填0申请成功了的，不知是不是减免了

郭老师 解答

2020-04-20 19:29

需要交增值税吗
代开的话缴了城建税吧

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-20 19:36

对，增值税和城建税开票的时候就交了

郭老师 解答

2020-04-20 19:39

那你的附加税0申报就可以
季度30万以内免地方教育和教育附加

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-21 09:26

好的，谢谢

郭老师 解答

2020-04-21 09:30

不用客气的。

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-21 09:54

老师麻烦再问下这个怎么选？这个是自己设定还是税务给我们设定，我们属小规模

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-21 09:54

郭老师 解答

2020-04-21 10:09

一般都提前备案，提前信息采集了吧。这个是自己备案的。

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-21 10:12

我们还没有采集报送过

郭老师 解答

2020-04-21 10:14

你选择小企业会计准则吧。

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-21 11:13

好的，谢谢！

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-21 11:14

再请教一个问题，公司之前收了一笔预收账款，现在对方不需要开发票了，这笔分录要怎么写？

郭老师 解答

2020-04-21 11:15

借预收账款贷主营业务收入应交税费。

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-21 11:21

有点不明白，为什么贷方是应交税费

郭老师 解答

2020-04-21 11:23

确认收入不需要交税吗？

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-21 11:23

是的

郭老师 解答

2020-04-21 11:25

确认收入，不交税，你们是免税行业的吗？

命中[玫瑰]注定 追问

2020-04-21 11:26

季度30万免税

郭老师 解答

2020-04-21 11:28

那也做到应交税费，应交增值税里面，记住抹的那个月如果不需要交增值税，结转到营业外收入。