企业所得税汇算清缴的财务报表怎么填

韩亚莉 追问

2020-04-20 16:32

我们有一个扣除费用没发票要做纳税调增，年报中的利润表不管吗

邹老师 解答

2020-04-20 16:35

你好，扣除费用没发票，会计上是据实入账
税法与会计的差异做纳税调增应纳税所得额处理，不需要去调整之前报表数据的

韩亚莉 追问

2020-04-20 16:37

老师我是这样理解的，每个季度的财务报表按照财务软件的数据填写，年度汇算清缴的财务报表也是按照财务软件12月份的数字填写，是吗

邹老师 解答

2020-04-20 16:39

你好，是的，是这样的