送心意

朴老师

职称会计师

2020-04-20 17:39

原值就写购买的金额,就是原值

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 17:42

那为什么老是跳出8列大于5列

朴老师 解答

2020-04-20 17:53

你8列的7栏等于第五列的7栏

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 20:25

那是什么意思啊?我填写的不对吗?

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 20:26

我这个税法和会计处理是一样的,现在账上就是从13年已经折旧完的到现在19年的固定资产,

朴老师 解答

2020-04-20 20:29

嗯,你填写的不对,按我给你说填写,你少填写了一个

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 20:30

我之前第8列填的就是5列7行13275.97这个数 跳出来那个提阿基的

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 20:31

我之前第八列7行那里填了数字才有那个提示的,后来我截图给你,把那个清空了。

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 20:32

那这种情况不需要进项调增调减吧

朴老师 解答

2020-04-20 20:33

按月计提折旧的不用调增,一次性折旧和加速折旧的需要调

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 20:35

那我这个不需要吧,还有那个购买的软件金额是15000.一次性入了管理费用,这个要调整到固定资产里面吗?

朴老师 解答

2020-04-20 20:55

是的,然后按月折旧,你一次性计入费用也得调整

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 20:57

这种外购的软件一般是税法是几年分摊呢

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 20:57

如果我不把这个外购的分摊,税务局不查没事,查了就得做整改吗

朴老师 解答

2020-04-20 21:04

软件是无形资产,一般是十年

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 21:06

额,这个我还需要建立那个固定资产台账到金蝶里面吗?,这个也增加不起来了吧,十年的话 这后期怎么记的了啊!自己做个表吗?每年汇算清缴的时候加上去?

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 21:07

不调整可以吗?

朴老师 解答

2020-04-20 21:17

不能,这个要调增的哦

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 21:20

那这个是直接填到表下面有个外购软件那栏,还是可以一起填在固定资产其他那栏中,那这个账载是15000,然后本年折旧就是次月到12月的折旧金额,计税基础是15000.税收金额是本年累计数,那边要调增?是纳税明细调整表中吗

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 21:21

不是说低于500万的可以一次性扣除吗?这个怎么理解呢

朴老师 解答

2020-04-20 21:52

500万以下的可以一次性扣除是会计上,不是税法上,所以一次性扣除的资产需要年度汇算清缴的时候把多折旧的调增

朝歌晚酒 追问

2020-04-20 22:05

那我这个软件是分开填写吗

朴老师 解答

2020-04-21 08:02

你多折旧 的金额你要填写在第六列那里

朝歌晚酒 追问

2020-04-21 08:05

是电子设备那里吗?

朴老师 解答

2020-04-21 08:12

你对应的栏目那里就行了,你要是软件的话就无形资产那里

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原值就写购买的金额,就是原值
2020-04-20 17:39:02
资产的计税基础与账面金额是一样的
2020-05-29 14:01:46
资产的计税基础是企业的资产可以在税前进行扣除的金额。比如:固定资产计税基础=固定资产-税法承认的累计折旧。外购无形资产计税基础=无形资产-税法承认的累计摊销。
2020-06-05 09:27:58
按固定资产的原值进行填列。是期末的固定资产原值
2018-05-20 17:16:32
你好! 对的。
2020-05-17 17:52:53
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