年度企业所得税，本年应补（退）所得税额为负数，想放在次年抵减需要怎么做会计处理？需要去大厅填写什么表格么？

我可是仙女呀 追问

2020-04-20 16:42

这个表格是大厅填写么？还是下次申报的时候系统里面有这个表格

我可是仙女呀 追问

2020-04-20 16:45

计提的时候直接负数计提么？

maize老师 解答

2020-04-20 16:55

申报的时候没有这个，之前是需要去税局大厅填写，现在 不知道先进没，你们电子税务局不知道可以提交不，不计提，只做缴纳分录这个，

我可是仙女呀 追问

2020-04-20 16:56

好的，那我来电话咨询一下所属税务局

maize老师 解答

2020-04-20 17:01

嗯，你问下你税局，看这个是不是电子税务局现在申请就可以了